ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈ (၂)

JOB seekers Journal's photo.

ေဒါက္တာေမာင္ေမာင္စိုး (ေဘာဂေဗဒ)
Job Seekers Journal vol.2,No.38

  ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈသည္ ျခစားမႈမ်ား၊ လာဘ္စားမႈမ်ားႏွင့္ယွဥ္လွ်င္ အႀကီးစား အျပင္းစားရာဇ၀တ္မႈမ်ဳိးလုိ (Large Scale criminal enterprises) ျဖစ္ေန သည္။ ေခတ္စနစ္မ်ား မည္သို႔ပင္ေျပာင္းလဲသည္ျဖစ္ေစ၊ ထုိေခတ္စနစ္ေပၚ လိုက္ၿပီး ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈသည္လည္း ေျပာင္းလဲေနမည္သာျဖစ္သည္။ ထုိ႔ေၾကာင့္လည္း ေငြေၾကးခ၀ါခ်တိုက္ဖ်က္ေရးအတြက္ ေခတ္အခါႏွင့္ေလ်ာ္ ညီစြာအၿမဲျပဳျပင္ေျပာင္းလဲၿပီး ျပ႒ာန္းေပးေနရေလ့ရွိသည္။ War on Drugs သမုိင္းမ်ားအရ ျပန္လည္ေလ့လာသံုး သပ္မည္ဆုိပါလွ်င္ ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈ တိုက္ဖ်က္ေရးဥပေဒမ်ားသည္ ေခတ္ အခါအလိုက္၊ ႏိုင္ငံအေျခအေန အလိုက္ေျပာင္းလဲၿပီး ဥပေဒမ်ားကို ေျပာင္းလဲသတ္မွတ္ျပ႒ာန္းေပးေန ရသည္ကို ေတြ႕ျမင္ႏုိင္ပါသည္။ ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈကို အခ်ဳိ႕လည္း ေငြေၾကး အၾကမ္းဖက္မႈ Terrorist Financing အျမင္ျဖင့္ ျမင္လာၾကသည္။ဘ႑ာေရး စနစ္ထဲသို႔ မရ-ရေအာင္ႀကံေဆာင္ၿပီး ၀င္ေရာက္လာေသာေငြေၾကးမ်ား အျဖစ္ ႐ႈျမင္လာသည္။ ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈမ်ားသည္ သိသာသိေစ၊ မျမင္ေစႏွင့္ ဆုိသည့္သေဘာမ်ဳိးလည္း အေတာ္သက္ေရာက္သည္။ ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈမ်ား တြင္ ထုိေငြမည္းမ်ားသည္ မည္သည့္ဇာစ္ျမစ္မွရရွိလာေသာေငြေၾကးမ်ားျဖစ္ သည္ ကိုလည္းသိေနသည္။ မည္သည့္စာရင္းေၾကာင္းမ်ားအရ မည္သည့္ ဘ႑ာေငြမ်ားအတြင္းသို႔ တရား၀င္ျဖစ္သြားေအာင္ စီး၀င္သြားသည္ကို လည္း သိျမင္ေနၾကေသာ္လည္း၊ လက္ဆုပ္လက္ကိုင္ မျပႏုိင္ေလာက္ေအာင္ျပဳ လုပ္ခ်က္မ်ားသည္ ညင္သာလြန္း၊ ပညာပါလြန္း သည္ကို လည္းေတြ႕ေနရျပန္သည္။

ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈမ်ားကို ေလ့လာရာတြင္ ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈအဆင့္မ်ားကို သံုးဆင့္ေလာက္ခဲြျခားၿပီး ေလ့လာၾကသည္ကို ေတြ႕ရွိရသည္။ပထမအဆင့္မွာPlacement အဆင့္ျဖစ္သည္။ ထုိအဆင့္တြင္ ဘ႑ာေရးစနစ္လမ္းေၾကာင္း ထဲတြင္ စနစ္တက်ေနရာယူၿပီး ၀င္ေရာက္သြား ေသာေငြမည္းမ်ားျဖစ္သည္။ ထုိေငြမည္းမ်ားသည္ သတ္မွတ္ထားေသာ ေနရာမ်ားတြင္ ၀င္ေရာက္ေနရာ ယူၿပီးေသာအခါတြင္ ေငြျဖဴအမည္ခံႏိုင္ေလာက္သည္အထိစီးပြားေရးနယ္ပယ္ တြင္ ေနရာယူၿပီး ျပန္လည္ လုပ္ကိုင္ေဆာင္ရြက္ႏိုင္ျခင္းျဖစ္သည္။ ေငြျဖဴ လိုေနေသာေနရာမ်ားတြင္ ေငြမည္းမ်ားကို ေငြျဖဴအသြင္ျဖင့္ Placement အသြင္ယူၿပီး ၀င္ေရာက္ လာျခင္းျဖစ္သည္။ ဒုတိယနည္းလမ္းမွာ "Layering" သေဘာမ်ဳိး ေငြမည္းမွ ေငြျဖဴအျဖစ္သုိ႔ အလႊာလိုက္သေဘာမ်ဳိးေျပာင္းလဲ လာျခင္းျဖစ္သည္။ အဆင့္ဆင့္အသြင္ေဆာင္ၿပီး ေျပာင္းလဲလာေသာေငြမည္း မ်ားျဖစ္သည္။ အလႊာလိုက္၀င္ေရာက္လာတတ္ေသာေၾကာင့္လည္း က်ည္ ကြယ္၊ မ်က္ကြယ္ (Camouflage) သေဘာမ်ဳိး တစ္စတစ္စအသြင္ ေျပာင္း ၿပီး ေငြျဖဴျဖစ္လာေစရန္ လုပ္ကိုင္ေဆာင္ရြက္ေသာနည္းလမ္းျဖစ္သည္။ ရလွ်င္ရသလို ေငြမည္းမ်ားသည္ ေငြျဖဴအျဖစ္ ၀င္ေရာက္ လာၾကျခင္းျဖစ္ သည္။တတိယနည္းလမ္းကား ေငြမည္းမ်ားသည္ မတရား ရယူထားေသာေငြ illicit funds မ်ားျဖစ္သည့္တိုင္၊ လူမႈေရးလုပ္ငန္းမ်ားတြင္လည္းေကာင္း၊ လူထုအက်ဳိးျပဳလုပ္ငန္းမ်ားတြင္လည္းေကာင္း၊ အစြန္းထြက္သေဘာမ်ဳိး အလွဴဒါနျပဳၾကသူ ငါ- သေဘာမ်ဳိးလုပ္ကိုင္လာၾကသည္။ ရက္ေရာစြာ လွဴဒါန္းႏိုင္မႈ၏ ေနာက္ကြယ္တြင္ ice berg theory သေဘာမ်ဳိးအရ ေရခဲ တုန္းေရတြင္ ထည့္ထားေသာအခါတြင္ရေပၚတြင္ေပၚေနေသာ အ ပိုင္းေလာက္ျဖစ္ေသာအလွဴမ်ားကိုၾကည့္ျခင္းျဖင့္ ေရခဲတံုး အေနျဖင့္ေရေအာက္ တြင္မည္မွ်ရွိႏုိင္မည္ဆိုသည့္ ေငြမည္းအပိုင္းကိုပါ ခန္႔မွန္းႏုိင္ပါသည္။ ထုိအဆင့္ကိုေတာ့ Integration Step ဟုေခၚၾကသည္။ သို႔ေသာ္လည္း Placement Step ပင္ျဖစ္ေစ၊ Layering Step ပင္ျဖစ္ေစ၊ ေနာက္ဆံုး Integration Step ပင္ျဖစ္ေစ၊ အဆင့္တစ္ခု ၿပီးမွ ေနာက္အဆင့္တစ္ခုလုပ္ရမည္ဆုိသည့္ ကန္႔သတ္ခ်က္လည္းမရွိ သည္ကုိ ေတြ႕ရမည္ျဖစ္သည္။ အေျခအေနႏွင့္ အခ်ိန္အခါေပၚလိုက္ၿပီး အစိုးရ၏ အားနည္းခ်က္၊ အားသာခ်က္မ်ားအေပၚမူတည္ၿပီး သင့္တင့္ ေသာ အဆင့္မ်ာျဖင့္ ေငြမည္းမ်ားကို ေငြျဖဴျဖစ္လာေစရန္၊ ခ၀ါဖြတ္ၾက မည္သာျဖစ္ သည္။ ဥပမာအားျဖင့္ ဘ႑ာေရးစနစ္တြင္ ေငြေၾကးတစ္ရပ္ ရပ္သည္ မည္သည့္ဇာစ္ျမစ္မွ ေရာက္ရွိလာၿပီး၊ မည္သည့္ေနရာသို႔ စီးဆင္းသြား သည္ ဟူေသာ ဆန္းစစ္မႈမ်ဳိး non- cash proceedsမရွိခဲ့လွ်င္ ေငြမည္းမ်ား ကို ေငြျဖဴအျဖစ္ ခ၀ါခ်ရာတြင္ Placement Strategy Step ကို တကူး တက က်င့္သံုးရန္မလုိပါ။ ေငြမည္းကို အလြယ္တကူေငြျဖဴျဖစ္ လာေစရန္ ခ၀ါ ဖြတ္ႏုိင္ပါသည္။

အထက္ေဖာ္ျပပါ တင္ျပခ်က္မ်ားသည္ ခ၀ါခ်ႏုိင္မႈအဆင့္(၃)ဆင့္ ကို သာေဖာ္ျပျခင္းသာျဖစ္သည္။ ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈနည္းလမ္းမ်ား Money Laundering Methods မ်ားအေနျဖင့္မ်ားစြာရွိႏိုင္ပါသည္။ ေငြေၾကး ၀င္ေရာက္ႏိုင္မႈအဆင့္ႏွင့္ ခ၀ါခ်ႏုိင္မႈနည္းလမ္းမ်ားတြင္ အဆင့္အားျဖင့္ သံုးဆင့္ရွိေသာ္လည္းနည္းလမ္းမ်ားကား စံုလွသည္။ ခ၀ါခ်မႈနည္းလမ္း မ်ားစြာထဲမွ ထင္ရွားေသာနည္းလမ္းမ်ားကို တင္ျပမည္ဆိုပါက ဘဏ္နည္း လမ္းျဖင့္ ေငြေၾကးခ၀ါခ်ျခင္း Bank Methods မ်ားဟုေခၚဆိုသည္။ ဘဏ္ လမ္းေၾကာင္းျဖင့္ ခ၀ါခ်ျခင္းျဖစ္သည္။ ေနာက္နည္းလမ္းတစ္မ်ဳိး မွာ Smurfing သို႔မဟုတ္ Structuring နည္းလမ္း၊ ေငြေၾကးလဲလွယ္မႈ ပံုစံျဖင့္ ေငြေၾကးခ၀ါခ်သည့္နည္းလမ္း Currency Exchanges Method ႏွင့္ double invoicing တုိ႔ပင္ျဖစ္သည္။ Bank Methods သည္ အ႐ိုး အစင္း ဆံုးေငြေၾကးခ၀ါခ်နည္းတစ္မ်ဳိးျဖစ္သည္။ဘဏ္ႏွင့္ဆက္သြယ္ေသာ ေငြတုိင္းသည္ ေငြျဖဴခ်ည္းသာျဖစ္သည္။ ဘဏ္တြင္ရွိေသာေငြသည္တရား ၀င္ေငြေၾကးမ်ားသာျဖစ္သည္။ ေငြမည္းမ်ားကို ဘဏ္စာရင္းသြင္း ႏုိင္မည္ ဆိုလွ်င္ ေငြျဖဴေအာ္တိုမစ္တစ္ျဖစ္သြားႏုိင္ပါသည္။ ထု႔ိေၾကာင့္လည္း ေငြ မည္း ပိုင္ရွင္မ်ားသည္ ပုဂၢလိကဘဏ္မ်ားအျဖစ္ သူ႔ထက္ငါ ထူေထာင္ ၾကျခင္းျဖစ္သည္။ ဘဏ္သို႔ေငြအပ္လွ်င္ ထုိေငြရရွိရာဇာစ္ျမစ္ကို ေဖာ္ျပႏုိင္ ရမည္ျဖစ္သည္။ မေဖာ္ျပႏုိင္လွ်င္ ဘဏ္အေနျဖင့္ ထုိေၾကးေငြကို လက္ခံလု႔ိမ ရေပ။ လက္ခံလုိက္မည္ဆိုလွ်င္လည္း ထုိေငြေၾကး သည္ ေငြျဖဴမ်ား သာျဖစ္သြားႏုိင္ေသာေၾကာင့္ျဖစ္သည္။

ေနာက္တစ္မ်ဳိးေငြေၾကးခ၀ါခ်နည္းတစ္မ်ဳိးကားအသြင္သ႑ာန္ ေျပာင္း လိုက္ျခင္းျဖစ္သည္။ ယင္းကို Structuring ဟုလည္းေခၚၾက သည္။ ေနာက္ Structuring ကို ေနာက္အမည္တစ္မ်ဳိး Smurfing အေနျဖင့္လည္း ေငြ မည္းေလာကသားတို႔ အသိမ်ားလွသည္။ ေငြေတြကို Placement လုပ္ ပစ္ျခင္းျဖစ္သည္။ ေငြမည္းထုႀကီးအျဖစ္မထားေတာ့ဘဲ၊ အပိုင္းပိုင္းခဲြျခား လိုက္ျခင္းျဖစ္သည္။ တစ္နည္းအားျဖင့္ ပိုင္ဆိုင္မႈတစ္ဦးတည္း မထားျခင္းျဖစ္သည္။ လင္ပိုင္၊ မယားပိုင္၊ သားသမီးပိုင္၊ သမက္၊ ေခၽြးမ စသည့္ ပိုင္ဆိုင္မႈမ်ားအျဖစ္ အသြင္ေျပာင္းလုိက္ျခင္းျဖစ္သည္။ အခ်ဳိ႕ ဆိုလွ်င္ ေျမးျမစ္မ်ားအထိပင္ ပိုင္ဆိုင္မႈကို ခြဲေ၀လိုက္ၾကသည္။ ေငြမည္း စာရင္းလည္း ေပ်ာက္သြားသည္။ ေငြမ်ားသည္လည္း ဟုိေရာက္ဒီေရာက္ ဘ၀မ်ားျဖင့္ ပိုင္ဆိုင္မႈအသြင္လည္းေျပာင္းသြားပါေတာ့သည္။ အေၾကာင္း မွာ ပိုင္ဆိုင္မႈပမာဏေသးေသာေငြပမာဏမ်ားသည္ အလြယ္တ ကူေငြျဖဴျဖစ္ႏုိင္ေသာေၾကာင့္ျဖစ္သည္။ Structuring နည္း သုိ႔မဟုတ္ Smurfing နည္းအရဆိုလွ်င္ ေငြမည္းေတာင္ႀကီးကို အပုိင္းငယ္မ်ားအျဖစ္ ခဲြျခားႏုိင္လွ်င္ ထုိေငြမ်ားသည္ ေငြေၾကးလည္ပတ္စီးဆင္းမႈတြင္ပါ၀င္လာၿပီး အလိုလုိေငြျဖဴျဖစ္လာေသာေၾကာင့္ျဖစ္သည္။ ဘဏ္မ်ားအေနျဖင့္ လည္း ေငြထုပမာဏႀကီးမားေသာ ေငြေၾကးပမာဏမ်ားႏွင့္ ေငြစကၠဴအတု၊ အေႂကြအတုေလာက္သာ ဂ႐ုစိုက္ေနရျခင္းျဖစ္သည္။ ေငြစကၠဴလည္း မွန္ကန္သည္။ ေငြေၾကးပမာဏလည္း ထုထည္မႀကီးပါက ဘဏ္ေငြစာရင္း တြင္ အလြယ္တကူ၀င္ေရာက္ႏုိင္ျခင္းျဖင့္ ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈကို အလြယ္ တကူ လုပ္ကိုင္ႏုိင္စြမ္းရွိလာပါေတာ့သည္။

ေနာက္နည္းတစ္မ်ဳိး ေငြေၾကးခ၀ါခ်ျခင္းတြင္ Cash- intensive businesses နည္းလမ္းမ်ားဟုေခၚဆိုပါသည္။ ေငြျဖဴကို ေငြမည္းျဖင့္ မက္ လံုးေပး၀ယ္ယူျခင္းမ်ဳိးျဖစ္သည္။ ဥပမာအားျဖင့္ အလြန္တရာခ်မ္း သာ ေသာလူမ်ားသည္ ေငြရွိရာ ေငြလာစု၊ ရတနာရွိရာ ရတနာလာစု၊ ေရရွိ ရာ ေရလာစုသည္ဟု ေျပာၾကသည္။ ေငြမ်ားမ်ားရွိလာသည္ႏွင့္အမွ်တရား၀င္ ဖြင့္လွစ္ထားေသာ ထီမ်ားလည္း ေပါက္တတ္ၾကသည္။ ဖြံ႕ၿဖိဳး ဆဲႏိုင္ငံမ်ား တြင္ က်င့္သံုးေလ့ရွိေသာနည္းလမ္းလည္းျဖစ္သည္။ ထီေပါက္ေသာေငြမ်ား သည္ အခြန္ကင္းလြတ္ခြင့္ရရွိထားသည့္ ေငြျဖဴမ်ားလည္းျဖစ္သည္။ အလြန္ အဖုိးတန္ေသာေငြျဖဴမ်ားဟုလည္းေခၚဆိုႏုိင္သည္။ ထုိသုိ႔ေသာ ထီလက္မွတ္ မ်ားကိုလည္း ၀ယ္ယူလိုက္ျခင္းျဖင့္ ေငြျဖဴျဖစ္ေအာင္လည္း လုပ္ႏုိင္သည္။ ထု႔ိအျပင္ အျခားေသာေငြျဖဴျပလုပ္ငန္းမ်ဳိးမ်ားျဖစ္ေသာ စီးပြားေရးလုပ္ငန္း မ်ား ကလပ္မ်ား၊ မဂ္ၢဇင္းထုတ္ေ၀ ျခင္းမ်ဳိးမ်ား၊ ကာစီႏုိမ်ားစသည္တို႔ကို လည္း ဖြင့္လွစ္ထားရွိျခင္းျဖင့္ ေငြျဖဴျပလုပ္ငန္းမ်ဳိးမ်ားကို ျပဳလုပ္ႏုိင္ၾကသည္။

ထု႔ိအျပင္ အျခားေငြျဖဴျပႏိုင္ေသာနည္းလမ္းတစ္ခုမွာ Trade Based Laundering ဟုေခၚသည္။ ကုန္သြယ္မႈကိုအေၾကာင္းျပဳၿပီး၊ ေငြမည္း မွ ေငြျဖဴျဖစ္လာေအာင္လုပ္ျခင္းျဖစ္သည္။ ကုန္သြယ္ေသာစီးပြားေရးလုပ္ ငန္းမ်ား ေန႔ျခင္း၊ ညျခင္း မည္သုိ႔လုပ္လုိက္သည္မသိ ႀကီးပြားတုိးတက္ လာျခင္းျဖစ္သည္။ ကုန္သြယ္မႈ nvoices မ်ားကို တန္ဖုိးခ်ျပတန္ရာျပ၊ တန္ဖုိးျမင့္တန္ရာျမင့္ စသည့္ ကစားနည္းမ်ဳိးျဖင့္ ေငြမည္းကို ေငြျဖဴ ခ်က္ေသာနည္းမ်ားျဖစ္သည္။ ထုိသု႔ိကုန္သြယ္မႈေပၚ အေျခခံကစား ရင္းျဖင့္ ေငြလံုးေငြရင္းမ်ားသည္ ေရႊ႕ေျပာင္းမႈမွတစ္ဆင့္ ေငြမည္းမ်ား သည္ ေငြျဖဴအျဖစ္ စီးဆင္းလာပါေတာ့သည္။

ႏိုင္ငံျခားတြင္ ေငြေၾကးအပ္ထားေသာ Round- Tripping Methods ကို ဆက္လက္ေဖာ္ျပသြားပါမည္။